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入木三分深度网搜 顺藤摸瓜求证线索

入木三分深度网搜 顺藤摸瓜求证线索

2024-07-17 08:41:52 来源: 点金人原创 1634

一、项目简介与分析

借款人FWHH拉链有限公司,项目本金6974余万元,担保人若干。

该项目作为FW地区最大的项目已经尽调过很长时间,并牵扯到很多点,其中前手人经过尽调已经发现借款人的外方股东涉嫌出资不实,这也作为我对该项目尽调的着手点。

二、盘活点的发现及盘活

1、借款人的中外方股东均出资不实:在借款人的验资报告中,只写到其外方的出资情况,并没有提到中方的出资情况。其中最后的一份验资报告中写到:“截止1995年12月31日,贵公司(借款人)已拥有注册资本10698005.97美元”。而该10698005.97美元全部为外方股东出资,证明中方股东--CL县WM公司未出资,应当在其未出资的295万美元范围内承担责任。

但是经过尽调发现CL县WM公司名下已经没有任何资产。

2、网搜发现关联企业:经过大量网搜,在中国知网上发现一篇名为《CL县WM公司改制情况的调查》的文章,文章介绍CL县WM公司资产已经被关联企业—FWYC食品工业有限公司收购,并实行“一个班子两块牌子”的管理模式。

经过查询FWYC食品工业有限公司的工商档案,我们并没有发现FWYC食品工业有限公司收购CL县WM公司资产的线索以及二者之间承债关联,不过却发现了另外一条线索:CL县WM公司曾经是FWYC食品工业有限公司的股东,持有其40%的股权。在FWYC食品工业有限公司改制过程中,CL县WM公司将其持有的股权全部转让给CLYC食品有限公司,但是却有两份政府文件显示该笔股权转让的转让金332万元并没有交给CL县WM公司,而是直接交给了CL县国资局。

这下问题就来了!CL县WM公司持有的40%FWYC食品工业有限公司的股权如果转让的话,股权的转让款应该属于CL县WM公司而不是给当地国资局,那么如果这股权转让款真的给了当地的国资局拿去了的话,那么CL县国资局就涉嫌无偿拿走债务人的资产,根据债务随着资产走原则,其应该在拿走的资产范围内承债!

3、但是仅凭工商里的材料并不能足以证明CL县国资局确实拿走了该笔转让金,需要我们落实CL县国资局无偿拿走股权转让款的证据。后来我们通过申请政府信息公开,CL县财政局向我们出示了相关资料,证实了该笔转让金确实已经被CL县国资局拿走。

至此项目盘活。

三、盘活感悟

千万不要轻视网搜的重要性。网搜是尽职调查过程中最方便、也最有效的手段,通过网搜能够直接发现许多有价值的信息,能够为下一步的尽调指明方向,避免做无用功。另外网搜过程中要结合多种搜索技巧和工具,特别是谷歌搜索,因为使用谷歌搜索能够搜到很多百度搜不到的信息,甚至会给你惊喜。

四、知识点

债务随着资产走,该原则并无实际的法律规定,但是根据1998年11月23日最高人民法院副院长李国光在全国经济审判工作座谈会上的《当前经济审判工作应当注意的几个问题》讲话中谈到认真处理好企业改制后原有债务的承担问题时的话说:对于仅对被改制企业的财产进行了处理,而未处理企业债务的,根据民法通则的有关规定,原则上应由改制变更后的企业在所接受财产的等值范围内承担企业改制前的民事责任。2000年10月28日,李国光在全国民事审判工作会议上说到改制后原企业遗留或者遗留债务的承担问题时又强调:要坚持债务随企业资产转移的原则。对于法律没有明确规定,当事人又没有约定的,应当按照债务随企业资产转移的原则,确定承担债务的主体。这是企业法人财产原则派生出来的原则,也是审理资产转移后债务处理问题应当坚持的原则。 此后司法实践中基本上均依照该原则处理资产转移后的债务承担问题。


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